Tipos de entidades supervisadas
Abogados Calificadores
Abogados que están autorizados para calificar los poderes en las juntas de accionistas de las sociedades anónimas abiertas.
Administradoras de Cartera
Son sociedades que administran recursos de personas y entidades para su inversión en contratos, instrumentos o productos financieros, cuya administración debe realizarse de manera habitual para 50 o más entidades que no sean integrantes de una misma familia. Se rigen por el Título II de la Ley Nº 20.712 y el Título II del D.S. Nº 129 de 2014.
Administradores de Mandato
Las administradoras generales de fondos, sujetas a la fiscalización de la CMF y las entidades autorizadas para administrar activos de terceros, constituidas en el extranjero; se encuentran autorizados por la Ley N°20.880, para administrar ciertos bienes que forman parte del patrimonio de las autoridades obligadas a constituir un mandato.
Agentes Administradores de Mutuos Hipotecarios Endosables
Sociedades anónimas que otorgan, por cuenta propia o de las entidades aseguradoras y reaseguradoras, mutuos hipotecarios endosables para el financiamiento de bienes raíces o para fines generales.
Agentes de Valores
Intermediarios de valores que operan fuera de las Bolsas de Valores, e intermedian valores distintos de las acciones.
Asesorías Financieras
Son empresas filiales bancarias que prestan servicios de asesorías financieras a empresas y/o personas, generalmente clientes de los bancos.
Auditores externos
El Registro de Auditores Externos, actualmente no se encuentra vigente, debido a que con fecha 19 de abril de 2013 se emitió la Circular N°2102, la cual establece normas de inscripción, exclusión y funcionamiento del Registro de Inspectores de Cuentas y Auditores Externos y deroga las Circulares N°327 y N°350, que establecía el funcionamiento del Registro de Auditores Externos.
Bolsas de Productos
Sociedad anónima abierta especial, que tiene por objeto exclusivo proveer a sus miembros el local y la infraestructura necesaria, para realizar eficazmente las transacciones de productos, mediante mecanismos continuos de subasta pública, asegurando la existencia de un mercado equitativo, competitivo y transparente.
Bolsas de Valores
Son las entidades donde los corredores de bolsa realizan la compra y venta de acciones y otros valores, así como las demás operaciones bursátiles que se encuentran autorizados a realizar.
Caja de Compensación de Asignación Familiar
Son corporaciones sin fines de lucro que pueden otorgar mutuos hipotecarios endosables, por cuenta propia o de las entidades aseguradoras y reaseguradoras, sólo a sus afiliados y para financiar bienes raíces.
Cías. de Seguros Crédito
Pagan una indemnización al asegurado (generalmente empresas) por el riesgo de no pago de sus deudores, por ventas nacionales o internacionales que efectuaron a crédito (riesgos de crédito). Además, pueden garantizar el pago al asegurado de una indemnización por los daños patrimoniales que le cause un tercero, por incumplimiento de una obligación contraída por él (riesgos de garantía) o por los actos incorrectos o dolosos cometidos por sus empleados en el desempeño de sus cargos (riesgos de fidelidad).
Cías. de Seguros de Vida
Cubren los riesgos de las personas o bien garantizan, dentro o al término de un plazo, un capital, una póliza saldada (seguro con ahorro) o una renta para el asegurado o sus beneficiarios. También pueden cubrir los riesgos de accidentes personales y de salud.
Cías. de Seguros Generales
Cubren la pérdida o deterioro en las cosas o el patrimonio. Además pueden cubrir los riesgos de accidentes personales y de salud. El riesgo de crédito es de giro exclusivo.
Cías. Reaseguradoras Grales Nacionales
Son sociedades anónimas nacionales cuyo objeto exclusivo es el reaseguro, tanto de riesgos de seguros de vida como generales, siempre que constituyan capitales independientes para cada uno de estos grupos, y lleven contabilidades separadas para dichas operaciones.
Cías. Reaseguradoras Vida Nacionales
Son sociedades anónimas nacionales cuyo objeto exclusivo es el reaseguro, tanto de riesgos de seguros de vida como generales, siempre que constituyan capitales independientes para cada uno de estos grupos, y lleven contabilidades separadas para dichas operaciones.Son sociedades anónimas nacionales cuyo objeto exclusivo es el reaseguro, tanto de riesgos de seguros de vida como generales, siempre que constituyan capitales independientes para cada uno de estos grupos, y lleven contabilidades separadas para dichas operaciones.
Clasificadoras de Riesgo
Se encargan de clasificar el riesgo de los valores de oferta pública y otras actividades autorizadas por la CMF.
Comisión Calificadora de Competencias en Recursos y Reservas Mineras
Corporación privada que se encarga de administrar el Registro Público de Personas calificadas Competentes en Recursos y Reservas Mineras.
Cooperativas de Ahorro y Crédito
Cooperativas de ahorro y crédito son aquellas "cooperativas de servicio que tengan por objeto único y exclusivo brindar servicios de intermediación financiera en beneficio de sus socios".
Corredores de Bolsa
Son los intermediarios de valores que actúan como miembros de una bolsa de valores y pueden intermediar acciones y cualquier otro tipo de valores. También pueden operar fuera de bolsa.
Corredores de Bolsa de Productos
Intermediarios que efectúan las transacciones en la Bolsa de Productos Agropecuarios.
Corredores de Reaseguros Extranjeros
Los Corredores de Reaseguros Nacionales y Extranjeros son personas naturales o jurídicas que participan en la intermediación de reaseguros, entre la entidad que contrata el reaseguro (cedente de riesgos) y la que lo ofrece (entidad que asume los riesgos).
Corredores de Reaseguros Nacionales
Los Corredores de Reaseguros Nacionales y Extranjeros son personas naturales o jurídicas que participan en la intermediación de reaseguros, entre la entidad que contrata el reaseguro (cedente de riesgos) y la que lo ofrece (entidad que asume los riesgos).
Corredores de Seguros - Persona Jurídica
Corredores de Seguros - Persona Jurídica
Corredores de Seguros - Persona Natural
Corredores de Seguros - Persona Natural
Cuerpos de Bomberos
Corporaciones de derecho privado, que tienen por función, atender en forma gratuita y voluntaria las emergencias causadas por la naturaleza o el ser humano.
Deportivas no profesionales, de beneficencia o educacionales
Deportivas no profesionales, de beneficencia o educacionales
Depósitos de Valores
Sociedades anónimas especiales, que tienen como objeto exclusivo recibir en depósito valores de oferta pública y facilitar las operaciones de transferencia de dichos valores.
Emisores de Tarjetas de Crédito no Bancarias
Son aquellas entidades que están autorizadas para otorgar líneas de crédito, entre las que se encuentran los créditos rotativos, que es la modalidad de las tarjetas de crédito.
Emisores de Tarjetas de Pago con Provisión de Fondos no Bancarias
Sociedades Anónimas Especiales autorizadas por la CMF para emitir tarjetas de pago con provisión de fondos, permiten a su Titular o Portador disponer de recursos depositados en una Cuenta de Provisión de Fondos, abierta en el Emisor de este medio de pago, para la adquisición de bienes, el pago de servicios o la extinción de otras obligaciones de pago en las entidades afiliadas al respectivo sistema.
Emisores de Valores de Oferta Pública
Estas entidades son principalmente las sociedades anónimas abiertas que emiten acciones y títulos de deuda. Con la entrada en vigencia de la Ley Fintec (N°21.521), desde el 3 de febrero de 2023, el Registro de Valores ya no incluye emisores de valores, sino sólo los valores de oferta pública.
Empresas de Auditoría Externa
Registro de Empresas de Auditoría Externa (solo para personas jurídicas), faculta a las empresas de auditoría externa a efectuar auditorías de estados financieros a sociedades anónimas fiscalizadas por esta Comisión, la Norma de Carácter General N° 275 y sus modificaciones mediante la Norma de Carácter General N° 355, establecen las normas de inscripción y funcionamiento de este registro.
Empresas Públicas
Estas empresas son: las creadas por ley, las del Estado y las sociedades en que éste tiene una participación accionaria superior al 50% o designa a la mayoría de los miembros de su Directorio.
Entidades Certificadoras de Modelos de Prevención de Delitos
Conforme a lo dispuesto en el artículo 50 N°4 y 60 de la Ley N°21.595 sobre Delitos Económicos, que modifica lo dispuesto en el artículo 4 de la Ley N°20.393, a contar del día 01.09.2024, se derogó la obligación legal de las entidades certificadoras de modelos de prevención del delito de encontrarse inscritas en el Registro de Entidades Certificadoras de Modelos de Prevención de Delitos a cargo de esta Comisión, quedando tácitamente derogada la Norma de Carácter General N°302 y, por tanto, también, la vigencia del registro señalado y en consecuencia, las inscripciones contenidas en este.
Entidades Evaluadoras de Instituciones Financieras
Una sociedad evaluadora de riesgo es una empresa externa encargada de realizar estudios para evaluar el riesgo que presentan ciertas inversiones, principalmente dedicadas a la insolvencia, es decir, evalúan un activo de deuda (Bono), y en palabras simples explican mediante una calificación, si son capaces o no de pagar dicho bono.
Entidades Informantes (Ley 20.382)
Entidades que por disposición legal están sometidas a la fiscalización y control de la CMF, aunque no sean emisoras de valores de oferta pública.
Evaluadoras de Almacenes Generales de Depósito
Prestan servicios financieros de evaluación a almacenes generales de depósito.
Evaluadoras de Instituciones de Garantía Recíproca
Las Evaluadoras de Sociedades de Garantía Recíproca (SGR) deben evaluar a las SGR y clasificarlas en categoría A o B, según cumplan con los requisitos que establecen las normas.
Explotadores Mineros
El artículo 10 de la Ley N°21.591 establece que los explotadores mineros, esto es, todo quien extrae sustancias minerales de carácter concesible y las vende en cualquier estado productivo, que queden sujetos al royalty al que se refiere dicha ley deberán remitir a esta Comisión: i) sus estados financieros anuales, individuales y consolidados, auditados por una empresa de auditoría externa regulada por la Ley N°18.045, los que deberán incluir una nota con información sobre la propiedad de la entidad; y ii) sus estados financieros trimestrales, individuales y consolidados. El mismo artículo señala que la Comisión, mediante norma de carácter general, establecerá los plazos y las demás reglas pertinentes para la implementación de esta obligación. Razón por la cual está Comisión emitió la NCG N°512. Lo anterior no implica que las entidades sujetas al royalty tendrán la calidad de fiscalizadas por la Comisión, no obstante, se somete el envío de sus estados financieros al control de ésta.
Fondo para la Bonificación por Retiro y Administradora
Fondo para la Bonificación por Retiro y Administradora
Fondos de Inversión Capital Extranjero (FICE)
A contar del 1° de mayo de 2014, fecha desde la cual entró en vigencia la Ley N° 20.712, cuyo artículo cuarto derogó expresamente la Ley N° 18.657, se cancela por el solo ministerio de la ley, la inscripción de estos FICE los cuales dejaron de tener la calidad de fiscalizado por esta Comisión. Lo anterior no obsta para que estos fondos puedan continuar sus operaciones en el país.
Fondos de Inversión Capital Extr. Riesgo
A contar del 1° de mayo de 2014, fecha desde la cual entró en vigencia la Ley N° 20.712, cuyo artículo cuarto derogó expresamente la Ley N° 18.657, se cancela por el solo ministerio de la ley, la inscripción de estos FICER los cuales dejaron de tener la calidad de fiscalizado por esta Comisión. Lo anterior no obsta para que estos fondos puedan continuar sus operaciones en el país.
Fondos de Inversión No Rescatables
Patrimonio integrado por aportes de personas naturales y jurídicas, denominados aportantes. En general, los fondos de inversión invierten en cuatro grandes clases de activos: acciones, deuda, inmobilario y private equity o desarrollo de empresas.
Fondos Mutuos
Un Fondo Mutuo es el patrimonio integrado por aportes de personas naturales y jurídicas (denominados partícipes o aportantes), para su inversión en valores de oferta pública y bienes que la ley permita, que administra una sociedad anónima por cuenta y riesgo de los partícipes.
Fondo Solidario Crédito Universitario
A contar del 06.05.2020, la Comisión para el Mercado de Financiero cesó su mandato de supervisor de los Fondos Solidarios de Crédito Universitario. Conforme a lo dispuesto en el artículo 6° del citado DFL N°2, la fecha de iniciación de funciones de la Superintendencia de Educación Superior fue la fecha de la referida publicación, a quien, tras un año de iniciar sus funciones, le corresponde la supervisión de la administración de los FSCU, de acuerdo a lo establecido en el artículo 43 Párrafo 8° De las transiciones a otras disposiciones de la Ley N° 21.091, la cual a su vez modificó en su artículo 117 el artículo 80 de la Ley N° 18.591.
Fondos para la Vivienda
Patrimonio constituido con los recursos depositados en las cuentas de ahorro para arrendamiento de viviendas con promesa de compraventa, para la inversión en valores de oferta pública.
Inspectores de Cuentas y Auditores Externos
En el "Registro de Inspectores de Cuentas y Auditores Externos (RICAE), pueden inscribirse las personas naturales y jurídicas que acrediten el cumplimiento de los requisitos establecidos en el Reglamento de Sociedades Anónimas, conforme a lo dispuesto en la Norma de carácter general N° 477. Los Inspectores de Cuentas y Auditores Externos, no tienen la facultad de efectuar auditorías de estados financieros a sociedades anónimas fiscalizadas por esta Comisión para el Mercado Financiero
Liquidadores de Siniestros - persona jurídica
Liquidadores de Siniestros - pers. jur.
Liquidadores de Siniestros - persona natural
Investigan la ocurrencia de los siniestros denunciados y sus circunstancias, determinan si éstos están cubiertos por la póliza contratada por el asegurado y proponen el monto a indemnizar, si corresponde.
Oficinas de Representación de Bancos Extranjeros en Chile
Son representaciones de bancos extranjeros para que actúen como agentes de negocios de sus casas matrices, pero no pueden efectuar actos propios del giro bancario, en especial captar o recibir dinero del público.
Operadoras de Tarjetas de Pago
Los operadores de tarjetas de pago son los encargados de manejar la recepción, envío y devolución de la información. También otorgan el servicio de redes que conecta a los emisores, marcas de tarjetas y el comercio asociado a dichas tarjetas.
Organizaciones Deportivas Profesionales
Organizan, producen, comercializan y participan en espectáculos deportivos profesionales.
Soc. Adm. de Fondos de Pensiones
Sociedades anónimas especiales que administran los Fondos de Pensiones. Son demandantes de valores a través de los fondos que administran.
Soc. Adm. Fondos Inversión
Sociedades anónimas especiales que administran los Fondos de Inversión. Son demandantes de valores a través de los fondos que administran.
Soc. Adm. Fondos Mutuos
Sociedades anónimas especiales que administran Fondos Mutuos. Son demandantes de valores a través de los fondos que administran.
Soc. Adm. Fondos para la Vivienda
Sociedades anónimas especiales que administran los fondos que se forman con los aportes de las cuentas de ahorro voluntario, para el arrendamiento de una vivienda con promesa de compraventa. Son demandantes de valores a través de los fondos que administran.
Soc. Adm. Generales de Fondos
Son sociedades anónimas especiales, cuyo objeto exclusivo es la administración de recursos de terceros (administración de Fondos Mutuos, Fondos de Inversión Rescatables, Fondos de Inversión no Rescatables y Administración de Cartera de Terceros), pudiendo desarrollar otras actividades complementarias a su giro que les autorice la Comisión. Son demandantes de valores a través de los fondos y carteras de terceros que administran. Se rigen por la Ley Nº 20.712 de 2014 y su Reglamento , el D.S. Nº 129 de 2014.
Sociedades Adm. de Sistemas de Compensación y Liquidación
Persona jurídica a cargo de la dirección y operación de un sistema de compensación y liquidación de instrumentos financieros. Entidades especiales reguladas como sociedades anónimas que compensan y liquidan instrumentos financieros.
Sociedades Administradoras de Recursos de Terceros
Sociedades Administradoras de Recursos de Terceros
Sociedades Administradoras Fondos Inversión Capital Extranjero
A contar del 1° de mayo de 2014, fecha desde la cual entró en vigencia la Ley N° 20.712, cuyo artículo cuarto derogó expresamente la Ley N° 18.657, se cancela por el solo ministerio de la ley, la inscripción de estos FICER los cuales dejaron de tener la calidad de fiscalizado por esta Comisión. Lo anterior no obsta para que estos fondos puedan continuar sus operaciones en el país.
Sociedades afectas al impuesto específico a la actividad minera
Empresas que extraen, producen y comercializan recursos minerales no renovables, excepto hidrocarburos.
Sociedades de Apoyo al Giro Bancario
Están destinadas a prestar servicios a las entidades financieras que faciliten el cumplimiento de sus fines o a efectuar determinadas operaciones de giro bancario con el público.
Sociedades de Apoyo al Giro de Cooperativas de Ahorro y Crédito
Están destinadas a prestar servicios a las entidades financieras que faciliten el cumplimiento de sus fines o a efectuar determinadas operaciones de giro de las cooperativas de ahorro y crédito con el público.
Sociedades de Cobranza
Son agencias encargadas de realizar los trámites correspondientes al cobro de las deudas de clientes de empresas que han quedado morosos en sus obligaciones de pago.
Sociedades de Factoring
El factoring o factoraje es una alternativa de financiamiento que se orienta de preferencia a pequeñas y medianas empresas y consiste en un contrato mediante el cual una empresa traspasa el servicio de cobranza futura de los créditos y facturas existentes a su favor y a cambio obtiene de manera inmediata el dinero a que esas operaciones se refiere, aunque con un descuento.
Sociedades de Leasing Inmobiliario
El leasing o arrendamiento financiero es el contrato que tiene por objeto exclusivo la cesión del uso de bienes inmuebles, adquiridos para dicha finalidad según las especificaciones del futuro usuario, a cambio de una contraprestación consistente en el abono periódico de cuotas.
Sociedades Securitizadoras
Sociedades Securitizadoras
Valores Extranjeros
Son instrumentos financieros emitidos en el extranjero que se inscriben en el Registro de Valores Extranjeros de esta Comisión, con el objeto de permitir su oferta pública y facilitar su transacción en Chile.