1. Del funcionamiento y composición del directorio

• a) El directorio cuenta con un procedimiento o mecanismo para la inducción de cada nuevo integrante, que tiene por objeto facilitar a éste el proceso de conocimiento y comprensión de:

  • 
    i. Los negocios, materias y riesgos, incluidos los de sostenibilidad, que son considerados más relevantes, así como de las razones por las que en opinión del directorio aquéllos tienen esta condición.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Empresas Tattersall cuenta con un procedimiento de inducción para los nuevos Directores que se incorporen a la Sociedad, el que considera familiarizarlos en materias comerciales, financieras, operativas y legales que afecten a la Sociedad y sus Filiales. Este procedimiento, tiene por objetivo establecer y mantener actualizado el Programa de Inducción para Directores de Empresas Tattersall cuyo objetivo es permitir un conocimiento acabado de los aspectos comerciales, financieros, operacionales y legales de los distintos negocios que desarrolla la empresa y de los distintos riesgos que la afectan, de tal manera de entregar las herramientas necesarias para que los Directores de Empresas Tattersall, sean antiguos o nuevos, puedan cumplir con los deberes de lealtad, diligencia y cuidado que la categoría de sus cargos requiere.
    
    ii. Los grupos de interés relevantes que ha identificado la entidad así como de las razones por las que en opinión del directorio aquéllos tienen esta condición y de los principales mecanismos que se emplean para conocer las expectativas y mantener una relación estable y duradera con aquéllos.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Programa de Inducción: es una presentación que aborda materias claves de la Sociedad, la misión, visión, objetivos estratégicos, principios, valores, sus negocios, riesgos, políticas, procedimientos, principales criterios contables, las políticas de inclusión, sostenibilidad, diversidad y gestión de riesgo aprobada por el Directorio, el marco jurídico en que está inserta la Sociedad, el Directorio y sus ejecutivos principales, a fin de facilitar al nuevo Director el cumplimiento adecuado de su rol como tal, especialmente en lo que respecta a sus deberes de lealtad, diligencia y cuidado respecto de la empresa en su totalidad conforme a la Política de Conflicto de interés de la Sociedad. Señalándole además cuales son los grupos de interés relevantes que ha identificado la Compañía, y los principales mecanismos que se emplean para conocer sus expectativas y mantener una relación estable y duradera con ellos.
    
    iii. La misión, visión, objetivos estratégicos, principios y valores que debieran guiar el actuar de la sociedad, sus directores y personal, y las políticas de inclusión, diversidad, sostenibilidad y gestión de riesgos, aprobadas por el directorio.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La Sociedad cuenta con un Código de Conducta que entre otras cosas regula la temática del conflicto de interés y se encuentra a disposición de los accionistas y del público en general en la página web de Empresas Tattersall. Cada Director cuenta con copia de dicho Código de Conducta.
    
    iv. El marco jurídico vigente más relevante aplicable a la entidad, al directorio y sus ejecutivos principales.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral1.a) ii
    
    v. Los deberes de cuidado, reserva, lealtad, diligencia e información que conforme a la legislación vigente recaen en cada integrante del directorio, mediante ejemplos de fallos, sanciones o pronunciamientos más relevantes que han ocurrido en el último año a nivel local con esos deberes.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral1.a) ii
    
    vi. Los principales acuerdos adoptados en los últimos 2 años anteriores al inicio de su mandato y de las razones que se tuvieron en consideración para adoptar tales acuerdos o para descartar otras opciones evaluadas.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral1.a) ii
    
    vii. Las partidas más relevantes de los estados financieros trimestrales y anuales del último año junto con sus respectivas notas explicativas, además de los criterios contables aplicados en la confección de dichos estados financieros.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral1.a) ii
    
    viii. Lo que en opinión del directorio es un conflicto de interés y cómo en opinión de éste, o conforme al Código o Manual establecido al efecto, y sin perjuicio de aquellos conflictos de interés expresamente abordados por ley, debieran tratarse las situaciones en las que se pudiere presentar uno de ellos.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral1.a) ii
    

  b) El directorio cuenta con un procedimiento o mecanismo de capacitación permanente del directorio para la actualización de conocimientos, que:

  • 
    i. Define al menos anualmente las materias respecto de las cuales se harán capacitaciones a sus integrantes y el calendario de capacitaciones para el año correspondiente.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio no cuenta con un procedimiento formal, sin embargo evalúa en forma permanente sus procedimientos y funcionamiento, para ir mejorando y corrigiendo todo aquello que lo requiera. Hasta la fecha el Directorio no ha considerado necesario la contratación de asesores externos para estos efectos.
    
    ii. Como parte de esas materias contempla las mejores prácticas de gobierno corporativo que han ido adoptando otras entidades tanto a nivel local como internacional.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.b) i
    
    iii. Como parte de esas materias contempla los principales avances que se han dado en el último año a nivel local e internacional en lo referido a inclusión, diversidad y reportes de sostenibilidad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.b) i
    
    iv. Como parte de esas materias contempla las principales herramientas de gestión de riesgos, incluidos los de sostenibilidad, que se han ido implementando en el último año a nivel local e internacional.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.b) i
    
    v. Como parte de esas materias contempla los fallos, sanciones o pronunciamientos más relevantes que han ocurrido en el último año a nivel local e internacional relacionados con los deberes de cuidado, reserva, lealtad, diligencia e información.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.b) i
    
    vi. Como parte de esas materias contempla una revisión de ejemplos de situaciones que configuran un conflicto de interés en el directorio y de formas en que esos conflictos de interés pueden evitarse o ser resueltos en el mejor interés social.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.b) i
    
    vii. Difunde anualmente las materias sobre las que en el último año se han realizado actividades de capacitación al directorio.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.b) i
    

  c) El directorio cuenta con una política para la contratación de expertos(as) que lo asesoren en materias contables, tributarias, financieras, legales o de otro tipo:

  • 
    i. Que contemple la posibilidad de veto por parte de uno o más directores para la contratación de un(a) asesor(a) en particular.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La Sociedad ha diseñado e implementado una política de contratación de asesores especiales, cuyo objetivo es establecer los procedimientos a seguir en la selección y contratación de consultores y profesionales cuyos servicios requiera contratar el Directorio de la empresa, y cuyo presupuesto será definido por el Directorio en el momento en que este sea requerido.
    
    ii. Que a requerimiento de al menos uno de sus integrantes sea contratada la asesoría para la materia requerida por aquél.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.c) i
    
    iii. Que, contemple la difusión, al menos una vez al año, de las asesorías solicitadas y no contratadas, especificando las razones por las que el directorio adoptó esa decisión en particular, lo cual además queda debidamente reflejado en el acta de la sesión correspondiente.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.c) i
    

  d) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la empresa de auditoría externa a cargo de la auditoría de los estados financieros para analizar:

  • 
    i. El programa o plan de auditoría.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Si bien no se establece un programa de reunión trimestral con los auditores externos, el programa de auditoría es revisado periódicamente en su desarrollo. Es política de la Sociedad el licitar cada año los servicios de auditoría de sus estados financieros. Los posibles conflictos de interés que puedan existir con la empresa de auditoría o su personal, son analizados con anticipación a su contratación. El Directorio se encuentra en conocimiento de cualquier deficiencia grave que sea detectada por los auditores externos en la presentación de los estados financieros.
    
    ii. Eventuales diferencias detectadas en la auditoría respecto de prácticas contables, sistemas administrativos y auditoría interna.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.d) i
    
    iii. Eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellas situaciones irregulares que por su naturaleza deban ser comunicadas a los organismos fiscalizadores competentes.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.d) i
    
    iv. Los resultados del programa anual de auditoría.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.d) i
    
    v. Los posibles conflictos de interés que puedan existir en la relación con la empresa de auditoría o su personal, tanto por la prestación de otros servicios a la sociedad o a las empresas de su grupo empresarial, como por otras situaciones.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.d) i
    

  e) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de gestión de riesgos de la entidad o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. El adecuado funcionamiento del proceso de gestión de riesgos.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio mensualmente se reúne con los responsables de las distintas líneas de negocio que la Sociedad desarrolla a través de sus filiales, en donde, dentro de otros temas, se analizan los riesgos que puedan presentar cada una de estas líneas, utilizando para ello una matriz de riesgo para cada una de sus filiales, lo que permite una detección de nuevos riesgos y probabilidad e impacto de ocurrencia de aquellos que se han considerado más relevantes y el establecimiento de políticas de mitigación de los mismos.
    
    ii. La matriz de riesgo empleada por la unidad así como las principales fuentes de riesgos y metodologías para la detección de nuevos riesgos y la probabilidad e impacto de ocurrencia de aquellos más relevantes.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.e) i
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de la unidad sería pertinente realizar para gestionar de mejor manera los riesgos de la entidad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.e) i
    
    iv. Los planes de contingencia diseñados para reaccionar frente a la materialización de eventos críticos, incluida la continuidad del directorio en situaciones de crisis.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.e) i
    

  f) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de auditoría interna, oficial de cumplimiento o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. El programa o plan de auditoría anual.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio mensualmente se encuentra informado de las políticas de la auditoría interna y de las eventuales deficiencias graves que se hubieren detectado dentro del periodo reportado y de las recomendaciones y mejoras que son pertinentes realizar con el objeto de gestionar de buena forma los riesgos de la Sociedad.
    
    ii. Eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellas situaciones irregulares que por su naturaleza deban ser comunicadas a los organismos fiscalizadores competentes o el Ministerio Público.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.f) i
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de la unidad sería pertinente realizar para minimizar la ocurrencia de irregularidades o fraudes.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.f) i
    
    iv. La efectividad de los modelos de prevención de delitos implementados por la sociedad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.f) i
    

  g) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de Responsabilidad Social, Desarrollo Sostenible o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. La efectividad de las políticas aprobadas por el directorio para difundir al interior de la organización, sus accionistas y al público en general los beneficios de la diversidad e inclusión para la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Esta planificación se encuentra en estudio para una implementación futura.
    
    ii. Las barreras organizacionales, sociales o culturales detectadas que pudieren estar inhibiendo la natural diversidad que se habría dado de no existir esas barreras.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Esta planificación se encuentra en estudio para una implementación futura.
    
    iii. La utilidad y aceptación que han tenido los reportes de sostenibilidad difundidos a los grupos de interés relevantes de la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Esta planificación se encuentra en estudio para una implementación futura.
    

  h) El directorio contempla durante cada año la realización de visitas en terreno a las distintas dependencias e instalaciones de la sociedad, para conocer:

  • 
    i. El estado y funcionamiento de esas dependencias e instalaciones.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio en conjunto con la administración, habitualmente visitan dependencias y verifican el funcionamiento de las mismas con el objeto de recoger las inquietudes de los responsables de los distintos lugares de trabajo.
    
    ii. Las principales funciones y preocupaciones de quienes se desempeñan en las mismas.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.h) i
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de los responsables de esas dependencias e instalaciones sería pertinente realizar para mejorar el funcionamiento de las mismas.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.h) i
    

  i) De las reuniones sostenidas para cada punto referido en las letras d) a la f) anteriores, al menos una por cada punto se realiza sin la presencia del gerente general de la sociedad.

  • Sí
    Explicación:
    El Directorio en forma directa sin la presencia del Gerente General, habitualmente realiza visitas a las distintas filiales con el propósito de recabar información de las mismas.
    

  j) El directorio cuenta con un procedimiento formal de mejoramiento continuo en operación:

  • 
    i. Para detectar e implementar eventuales mejoras en su organización y funcionamiento.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio evalúa en forma permanente sus procedimientos y funcionamiento, para ir mejorando y corrigiendo todo aquello que lo requiera. Si bien el Directorio no ha establecido una política formal de tiempo mínimo mensual que deban destinar los Directores exclusivamente al cumplimiento de dicho rol en la Sociedad, tanto el Directorio de la matriz como el de sus filiales, por muchos años han sesionado en forma mensual. Adicionalmente hay un contacto permanente, vía telefónica o vía mail, entre el Directorio y la Administración superior sobre materias de interés para la Sociedad y sus Filiales. Por la razón anterior y dado el tiempo de dedicación actual, el Directorio no considera necesario establecer formalmente un tiempo mínimo mensual de dedicación por parte de los Directores.
    
    ii. Para detectar aquellas áreas en que sus integrantes pueden fortalecerse y continuar perfeccionándose.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.j) i
    
    iii. Para detectar y reducir barreras organizacionales, sociales o culturales que pudieren estar inhibiendo la natural diversidad de capacidades, visiones, características y condiciones que se habría dado en el directorio de no existir esas barreras.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.j) i
    
    iv. Que, sin perjuicio de las obligaciones legales, contemple expresamente la determinación del número mínimo de reuniones ordinarias, el tiempo promedio mínimo de dedicación presencial y remota a las mismas, y la antelación con la que se debiera remitir la citación y los antecedentes necesarios para la adecuada realización de aquéllas, reconociendo las características particulares de la entidad así como también la diversidad de experiencias, condiciones y conocimientos existentes en el directorio, según la complejidad de las materias a tratar.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.j) i
    
    v. Que contemple expresamente el cambio, en el caso que fuere pertinente, de la forma de organización y funcionamiento del directorio ante situaciones de contingencia o crisis.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.j) i
    
    vi. Que considere la asesoría de un experto ajeno a la sociedad para la detección e implementación de esas eventuales mejoras o áreas de fortalecimiento.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.j) i
    
    vii. En que la detección a que se refiere los números i a iii anteriores, se realice al menos sobre una base anual.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.j) i
    

  k) El directorio cuenta con un sistema de información en operación y de acceso por parte de cada director que:

  • 
    i. Le permite acceder, de manera segura, remota y permanente, a todas las actas y documentos tenidos a la vista para cada sesión de directorio de los últimos 3 años, de acuerdo a un mecanismo de ordenamiento que facilite su indexación y búsqueda de información.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Actualmente el Directorio cuenta con Actas escritas de todo lo tratado en cada sesión, previo a cada reunión y durante las mismas, la administración envía o entrega documentación y antecedentes relacionados con los temas a tratar, quedando dicho material en poder de cada Director. Adicionalmente existe un archivo documentario de respaldo por reunión, con el objeto de tenerlo a disposición del Directorio cuando las circunstancia lo ameriten.
    
    ii. Le permite acceder, de manera segura, remota y sin perjuicios de las obligaciones legales respecto al plazo de envío de contenido de las citaciones, a la minuta o documento que sintetiza todas las materias que se tratarán en esa sesión y los demás antecedentes que se presentarán en dicha sesión o adicionales necesarios para prepararse para la misma.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.k) i
    
    iii. Permite el acceso al que se refiere el número ii anterior, con al menos 5 días de antelación a la sesión respectiva.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.k) i
    
    iv. Le permite acceder de manera segura, remota y permanente, al sistema de denuncias implementado por la sociedad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.k) i
    
    v. Le permite revisar el texto definitivo del acta de dicha sesión.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.k) i
    
    vi. Permite la revisión a que se refiere el número v anterior, con no más de 5 días posteriores a la sesión respectiva.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 1.k) i
    

2. De la relación entre la sociedad, los accionistas y público en general

• a) El directorio ha implementado un procedimiento formal y en operación para que los accionistas de la sociedad se puedan informar:

  • 
    i. Con al menos 3 meses de antelación a la junta de accionistas en que se elegirán directores, acerca de la diversidad de capacidades, condiciones, experiencias y visiones que en opinión del directorio resulta aconsejable formen parte del mismo para que éste esté en mejores condiciones de velar por el interés social.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad se rige por lo dispuesto en el artículo 73 del Reglamento de Sociedades Anónimas, que establece la forma y plazo de informar a los accionistas acerca de quienes postulen al cargo de Director.
    
    ii. Antes de la votación correspondiente, del número máximo de directorios que, en opinión del directorio, es aconsejable tengan los directores que sean electos por los accionistas.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.a) i
    
    iii. Antes de la votación correspondiente, la experiencia, profesión u oficio del candidato a director.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.a) i
    
    iv. Antes de la votación correspondiente, si el candidato a director mantiene o ha mantenido en los últimos 18 meses relaciones contractuales, comerciales o de otra naturaleza con el controlador de la sociedad, o sus principales competidores o proveedores.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.a) i
    

  b) El directorio ha implementado un mecanismo, sistema o procedimiento formal que permita:

  • 
    i. A los accionistas participar y ejercer su derecho a voto por medios remotos, en la misma oportunidad que el resto de los accionistas que están físicamente representados en la junta.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La Sociedad no cuenta con un mecanismo para votación remota y participación en tiempo real de los accionistas en las Juntas de Accionistas. Históricamente se ha tenido una participación sobre el 80% en dichas Juntas de Accionistas, por lo que la Sociedad no considera necesario, por ahora, implementar un sistema de esas características. La Sociedad no cuenta con mecanismos electrónicos para divulgar en tiempo real los acuerdos tomados de sus Juntas de Accionistas, mecanismo que el Directorio estima innecesario por cuanto los acuerdos de dichas juntas, son informados al mercado en forma inmediata a través de Hechos Esenciales y en la propia página web de la Sociedad
    
    ii. A los accionistas observar, de manera remota y en tiempo real, lo que ocurre durante las juntas de accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.b) i
    
    iii. Al público en general informarse en tiempo real de los acuerdos adoptados en las juntas de accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.b) i
    
    iv. Al público en general enterarse de los acuerdos adoptados en la junta de accionista, con un desfase inferior a 5 minutos de votado el acuerdo respectivo.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.b) i
    

  c) El directorio ha aprobado una política y establecido procedimientos formales que tienen por objetivo proveer anualmente al público información respecto a:

  • 
    i. Las políticas adoptadas por la sociedad en materia de responsabilidad social y desarrollo sostenible.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Cada vez que corresponde, el Directorio evalúa la pertinencia de las comunicaciones al mercado, existiendo una premisa básica de transparencia respecto a la información que se suministra. Todo hecho que pueda resultar de interés para el mercado, es inmediatamente informado. Al efecto, se cuenta además, de acuerdo a la legislación aplicable, con un “Manual de Manejo de Información de Interés para el Mercado” que se refiere, entre otros aspectos, a toda aquella información que sin revestir el carácter de “Hecho Esencial” o “Hecho Reservado”, sea útil para un adecuado análisis financiero de la empresa. El referido Manual regula de manera precisa, los procedimientos, mecanismos de control y responsabilidades que aseguran la divulgación de todo hecho o información esencial respecto de la marcha de los negocios de la Compañía, en la forma y oportunidad que la ley dispone. El Directorio a través del Comité de Directores analiza y evalúa oportunamente la pertinencia de las diversas revelaciones que la entidad entrega al mercado, a objeto de asegurar su calidad y veracidad.
    
    ii. Los grupos de interés identificados por la sociedad como relevantes, así como las razones por las que tales grupos tienen esa condición.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.c) i
    
    iii. Los riesgos relevantes, incluidos los de sostenibilidad, de la sociedad, así como las principales fuentes de esos riesgos.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.c) i
    
    iv. Los indicadores medidos por la sociedad en materia de responsabilidad social y desarrollo sostenible.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.c) i
    
    v. La existencia de metas y la evolución que han tenido los indicadores de sostenibilidad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2.c) i
    

  d) Para efectos de la definición de las políticas, indicadores y formato de reporte referidos en la letra c) anterior, se han seguido estándares internacionales como, por ejemplo, las directrices contenidas en la ISO 26000:2010, o los Principios y Estándares de Reportes y Difusión de la "Global Reporting Initiative" o del "International Integrated Reporting Council".

  • No
    
    Explicación (4000 caracteres máximo):
    No se ha considerado necesario
    

  e) La sociedad cuenta con una unidad de relaciones con los accionistas, inversionistas y medios de prensa que:

  • 
    i. Permite a éstos aclarar dudas de la sociedad, sus negocios, principales riesgos, situación financiera, económica o legal y negocios públicamente conocidos de la entidad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La Sociedad cuenta con un Departamento de Acciones, con personal calificado para atender a los accionistas e inversionistas. Además, la Gerencia General entrega oportuna información sobre los negocios al mercado de inversionistas que lo requieran.
    
    ii. Cuenta con personas que, al menos, dominen el idioma inglés para responder a las consultas de quienes no hablen español.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2. e) i
    
    iii. Es la única unidad autorizada por el directorio para responder tales consultas a los accionistas, inversionistas y medios de prensa.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2. e) i
    

  f) El directorio cuenta con un procedimiento formal de mejoramiento continuo en operación:

  • 
    i. Para detectar e implementar, eventuales mejoras en los procesos de elaboración y difusión de las revelaciones que realiza la entidad al mercado a objeto que éstas sean de fácil comprensión por el público.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio evalúa en forma permanente sus procedimientos y funcionamiento, para ir mejorando y corrigiendo todo aquello que lo requiera.
    
    ii. Para detectar e implementar, eventuales mejoras en los procesos de elaboración y difusión de las revelaciones que realiza la entidad al mercado a objeto que dichas comunicaciones sean provistas al mercado de manera oportuna.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2. f) i
    
    iii. Que considere la asesoría de un experto ajeno a la sociedad para la detección e implementación de esas eventuales mejoras.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2. f) i
    
    iv. En que la detección a que se refieren los números i y ii anteriores, se realiza al menos sobre una base anual.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 2. f) i
    

  g) La sociedad cuenta con una página web actualizada por medio de la cual los accionistas pueden acceder a toda su información pública, de manera sencilla y de fácil acceso.

  • Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La Sociedad cuenta con página web, que contiene toda la información que la Ley vigente dispone y aquella que pueda ser de interés para los accionistas y público en general.
    

3. De la gestión y control de riesgos

• a) El directorio ha implementado un proceso formal de Gestión y Control de Riesgos el cual se encuentra en operación y que:

  • 
    i. Tiene como directrices generales las políticas de gestión de riesgos aprobadas por el directorio.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La empresa cuenta con procedimientos formales para la administración inherente a los riesgos estratégicos, operativos, financieros, comerciales, tributarios, legales y tecnológicos. La Gerencia General Corporativa, el Directorio y el Comité de Directores son quienes constantemente monitorean la posible ocurrencia de algún tipo de riesgo, aplicando controles de gestión, operativos y legales, para lo cual cuentan con el apoyo de una unidad de Auditoría y Control de Gestión, asesoría jurídica externa y el apoyo especializado de la gerencia de las distintas áreas de la empresa. La metodología aplicada en el constante monitoreo en busca de posibles riesgos existente en la organización, periódicamente son evaluados y actualizado en caso de ser necesario. A contar del año 2013 la sociedad cuenta con un Comité de Directores, que entre otras responsabilidades, asesora al Directorio en materia de control del cumplimiento de las políticas y procedimiento referido en párrafo anterior. La Sociedad cuenta con Código de Conducta cuyo contenido lo ha hecho público a través de su página WEB, mediante el cual se han establecido los procedimientos adecuados que garanticen el uso de las buenas prácticas.
    
    ii. Cuenta con una unidad de Gestión de Riesgos o equivalente, encargada de la detección, cuantificación, monitoreo y comunicación de riesgos, y que reporta directamente al directorio.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. a) i
    
    iii. Cuenta con una unidad de Auditoría Interna o equivalente, responsable de la verificación de la efectividad y cumplimiento de las políticas, procedimientos, controles y códigos aprobados por el directorio, y que reporta directamente a éste.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. a) i
    
    iv. Incorpora dentro del proceso de cuantificación, monitoreo y comunicación de riesgos tanto los riesgos directos de la entidad como aquellos indirectos que pueden surgir de las demás empresas del grupo empresarial al que pertenece la entidad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. a) i
    
    v. Considera el impacto potencial que tendrá la materialización de los riesgos de sostenibilidad económicos, sociales y ambientales a los que la misma está expuesta.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. a) i
    
    vi. Tiene como guía principios, directrices y recomendaciones nacionales e internacionales como, por ejemplo, los desarrollados por "The Committee of Sponsoring Organizations" (COSO, por sus siglas en inglés) o los contenidos en "Control Objectives for Information and Related Technology" (COBIT, por sus siglas en inglés) creados por ISACA o la ISO 31000:2009 e ISO 31004:2013.
    Respuesta: No
    
    Explicación (4000 caracteres máximo):
    No se ha considerado necesario
    
    vii. Contempla un Código de Conducta o documento equivalente aprobado por el directorio y revisado anualmente, que define los principios y lineamientos que deben guiar el actuar del personal y directorio de la entidad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. a) i
    
    viii. Contempla la información y capacitación permanente de todo el personal atingente, independiente del vínculo contractual que lo una con la sociedad, respecto de las políticas, procedimientos, controles y códigos implementados para la gestión de riesgos.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. a) i
    
    ix. Es revisado y actualizado, al menos anualmente.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. a) i
    

  b) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para canalizar las denuncias por parte de su personal, cualquiera sea el vínculo contractual, accionistas, clientes, proveedores o terceros ajenos a la sociedad, de eventuales irregularidades o ilícitos.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Se encuentra en etapa de desarrollo final el Modelo de Prevención de Delitos conforme a lo establecido en Ley 20.393, el que ya forma parte integrante de los contratos individuales de trabajo, contratos de prestación de servicios de terceros y del reglamento interno de Orden, Higiene y seguridad La Sociedad ha implementado un canal de denuncias anónimo en la página web de la empresa.
    
    ii. Que garantiza el anonimato del denunciante.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. b) i
    
    iii. Que permite al denunciante conocer el estado de su denuncia.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. b) i
    
    iv. Que es puesto en conocimiento de su personal, accionistas, clientes, proveedores y terceros, tanto mediante capacitaciones como a través del sitio en Internet de la entidad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. b) i
    

  c) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para detectar y reducir barreras organizacionales, sociales o culturales que pudieren estar inhibiendo la diversidad de capacidades, condiciones, experiencias y visiones que, sin esas barreras, se habría dado naturalmente en la organización.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La Administración a través de la Gerencia de Recursos Humanos, genera anualmente las evaluaciones de desempeño del personal y ejecutivos de Grupo Tattersall, proporcionando cuadros de potenciales reemplazantes para diversos cargos. En caso de no encontrarse un reemplazante dentro de la organización, dicha Gerencia se asesora con consultores especializados en el rubro y su acción es inmediatamente informada al Directorio.
    
    ii. Para identificar la diversidad de capacidades, conocimientos, condiciones, experiencias y visiones con que deben contar sus ejecutivos principales.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. c) i
    
    iii. Para identificar entre los trabajadores de la entidad, a potenciales reemplazantes del gerente general y demás ejecutivos principales, en función del proceso de identificación descrito en el numeral ii anterior.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. c) i
    
    iv. Para reemplazar oportunamente al gerente general y demás ejecutivos principales, y traspasar sus funciones e información relevante, ante su ausencia imprevista, minimizando el impacto que ello tendría en la organización.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. c) i
    
    v. En que la detección a que se refieren los números i y ii anteriores, se realiza al menos sobre una base anual.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. c) i
    

  d) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para revisar, al menos sobre una base anual, las estructuras salariales y políticas de compensación e indemnización del gerente general y demás ejecutivos principales, con el fin de detectar y corregir eventuales incentivos a que dichos ejecutivos expongan a la sociedad a riesgos que no estén acorde a las políticas definidas sobre la materia o a la comisión de eventuales ilícitos.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio tiene establecida una política salarial, de compensaciones y de indemnizaciones del gerente general y de sus principales ejecutivos, la que es revisada y actualizada cada dos años. Existe un plan de compensación aplicable a los gerentes y ejecutivos principales. Este plan de compensaciones está orientado a objetivos y logros de desempeño cuantificables, de parámetros definidos, y que generalmente están relacionados con rentabilidad y cumplimientos de programas, evitando que se produzcan incentivos que generen riesgos a la Sociedad que no estén acorde con sus políticas.
    
    ii. Que contempla la asesoría de un tercero ajeno a la sociedad que apoye al directorio, y al comité de directores en caso que corresponda, en la revisión a que se refiere el numeral i anterior.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3. d) i
    
    iii. Que contempla la difusión de las estructuras salariales y políticas de compensación e indemnización del gerente general y demás ejecutivos principales, en el sitio en Internet de la sociedad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3.d) i
    
    iv. Que contempla someter dichas estructuras salariales y políticas a aprobación de los accionistas.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 3.d) i
    

4. De la evaluación por parte de un tercero

• a) La autoevaluación del directorio respecto a la adopción de las prácticas contenidas en la presente normativa:

  • 
    i. Ha sido revisada y validada por un tercero ajeno a la sociedad.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio ha considerado que la revisión del cumplimiento de la Norma de Carácter General N° 385, ha sido realizada por personal interno con suficiente conocimiento de la implementación del Gobierno Corporativo de Empresas Tattersall y sus Filiales.
    
    ii. La persona o equipo de personas que realizaron la revisión y validación, cuenta con la experiencia acreditada de al menos 5 años en evaluación de procesos y efectividad de controles, o en la prestación de servicios profesionales de asesoría o consultoría en diseño e implementación de procesos, gestión de riesgos o mejoramiento continuo.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 4. a) i
    
    iii. La entidad o personas que realizaron la revisión y validación, son fiscalizados por la Superintendencia u organismo público o privado extranjero de similar competencia.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 4. a) i
    
    iv. La entidad o personas que realizaron la revisión y validación, pertenecen a una nómina establecida por las bolsas nacionales de entidades que cumplen las condiciones definidas por las mismas para certificar la autoevaluación a que se refiere la presente normativa.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Remitirse a lo señalado en el numeral 4. a) i